新办公司税务申报流程（中国大陆地区）可以拆成“三步走”：
① 开业前把“身份”办齐 → ② 次月启用“申报” → ③ 后续按期“抄报税+汇算”。
下面按时间轴把每一步要干的、要交的、易踩的坑一次说清，拿来就能用。
开业前：把“税务身份证”办出来
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- 工商执照拿到后 30 日内
① 电子税务局做“新办纳税人套餐”
路径：国家税务总局电子税务局→“新办纳税人开业”→一次性采集以下信息- 登记信息（主营范围→决定税种）
- 会计制度、核算方式
- 发票票种、最高开票限额（专票/普票）
- 财务会计制度备案（小企业准则/企业会计准则）
- 三方协议（扣税账户）
② 税（费）种认定
系统自动或税务员人工认定：增值税、附加税、企业所得税、个税、印花税等。
③ 领设备/票 - 税务Ukey（免费）或金税盘（航天/百旺）
- 首次领纸质发票（现在多数行业可直接用电子专票/普票）
④ 开通“个税扣缴端”
下载“自然人电子税务局（扣缴端）”，录入员工信息，否则次月无法申报工资个税。
次月起：进入“按期申报”循环
-
小规模纳税人（最常见）
① 增值税及附加：按季申报（1、4、7、10 月 15 日前）
② 企业所得税：按季预缴（同上），年度汇算 5 月 31 日前
③ 工资个税：按月（次月 15 日前）
④ 印花税/工会经费等：按季或按次
⑤ 社保、医保：按月（各地社保局 15-25 日） -
一般纳税人
① 增值税：按月（次月 15 日前）
② 抄报税：每月初先“上报汇总”→申报→“反写（清卡）”，否则开票锁死
③ 其他税种同小规模，但附加税可随增值税自动带出生成 -
零收入也要“零申报”
不报 = 逾期，次月就产生 50-2000 元罚款并影响信用。
年度性事项
- 企业所得税汇算清缴：1 月 1 日—5 月 31 日
- 工商年报（公示系统）：1 月 1 日—6 月 30 日
- 关联报表、研发加计扣除、残保金年审等（若涉及）
常见坑位提醒
- 发票开了≠收入确认，但增值税纳税义务已发生，记得同步做账。
- 小规模季度销售额 ≤30 万普票免征增值税，仅开专票部分缴税；别把专票也当成全免。
- 老板私卡收款不入公账→被风控比对出来补税+滞纳金+罚款。
- 忘记“反写（清卡）”→次月 1 日开票系统锁死，只能跑大厅。
- 注册后 6 个月不经营、不报税，会被列入非正常户，法人、财务负责人名下其他公司连带受限。
一张图记流程（文字版）
执照下来→30 日内做“新办套餐”→次月 15 日前完成首次零申报→
每季度（或每月）抄报税→每年 5 月 31 日前汇算清缴→每年 6 月 30 日前工商年报。
最快落地清单（今天就能打钩）
□ 登录电子税务局→“新办纳税人套餐”提交
□ 打印《税（费）种认定通知书》确认征收品目
□ 税务Ukey插电脑→下载开票软件→完成初始发行
□ 下载“个税扣缴端”→录入至少 1 个员工（法人也可）
□ 设置钉钉/微信日历提醒：每月 10 号前“抄报税+申报”，每季度 10 号前“增值税/企业所得税”
把以上 5 个勾打完，公司就能在税务系统里“活”起来，后续只需循环“做账→申报→缴税→归档”即可，祝开业顺利，远离罚款！
以上是对“新办公司税务申报流程是什么”的简单介绍，如果您有任何疑问，可以添加我们微信或者拨打电话：15321396264，免费咨询，专人1对1解答，北京壹点壹线咨询有限公司专业办理增值电信业务经营许可证、网络文化经营许可证、工商注册、知识产权等一站式企业服务平台，竭诚为您服务。