风险识别：建立动态风险雷达
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税务健康扫描
- 每季度用税务风险指标模型（如增值税税负率波动>±20%、发票作废率>5%、往来科目长期挂账等）自动预警。
- 重点核查高敏感业务：关联交易定价、跨境支付、异常大额咨询费/劳务费、个人卡收款等。
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行业特定风险库
微信号：15321396264
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复制微信号- 例如建筑业：核查“甲供材”简易计税备案是否合规；
- 电商行业：排查刷单收入是否申报、平台补贴是否按“其他收入”计税。
制度设计：嵌入业务流程的税务管控
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合同税务预审制度
- 所有经济合同需附《税务条款审查表》，重点关注：
- 交易模式（如EPC总包是否拆分为设计、采购、施工分别适用不同税率）；
- 付款条款（预收款是否触发纳税义务）；
- 发票类型（专票/普票、税率、开票时间）。
- 所有经济合同需附《税务条款审查表》，重点关注：
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业财税一体化流程
- 销售部门提交订单时,系统自动校验客户纳税资质（如一般纳税人身份）；
- 采购部门选择供应商时,系统优先推荐“纳税信用A级”企业，避免接受异常发票。
技术工具：用数字化手段“降维打击”
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税务管理驾驶舱
- 集成ERP、发票系统、申报数据，实时监控：
- 增值税进销匹配度（进项发票品名与销项是否关联）；
- 企业所得税汇缴调整项（如业务招待费自动计算60%扣除限额）。
- 集成ERP、发票系统、申报数据，实时监控：
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RPA（机器人流程自动化）
- 自动抓取银行流水与账面收入比对,识别未入账收入；
- 每月自动扫描发票备注栏（如建筑服务发票是否备注项目名称、地址）。
人员管理：从“合规”到“价值创造”
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税务BP（业务伙伴）机制
- 税务人员提前介入新业务（如直播带货、NFT数字藏品），设计交易架构：
- 主播收入按“劳务报酬”还是“经营所得”？
- 数字藏品二级市场分账是否涉及增值税？
- 税务人员提前介入新业务（如直播带货、NFT数字藏品），设计交易架构：
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高管税务信用绑定
- 将公司纳税信用等级纳入高管KPI（如D级扣减年终奖20%）；
- 关键岗位（财务负责人、办税员）签署《税务合规承诺书》，约定离职后3年追溯责任。
危机应对：从“灭火”到“防火”
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争议解决预案：
收到税务稽查通知后，48小时内启动“三步走”：
① 由税务律师+税务师组成应对小组；
② 先自查自证（如整理同期同类交易定价证据）；
③ 提交《争议焦点法律分析报告》（引用总局公告/批复/判例）。 -
历史遗留问题清理：
对陈年旧账（如2018年前预提费用未冲销），通过“补充申报+滞纳金协商”方式解决，避免被认定为偷税。
案例工具包（可直接套用）
- 《税务风险自查清单》（按行业定制）：
如零售业需核查：会员积分兑换是否视同销售、买一赠一是否按公允价值分摊收入。 - 《税务条款审查表》模板：
包含“混合销售界定”“违约金是否价外费用”等12项勾选项。
涉税风险的终极解决不是“少缴税”，而是通过业务重构（如拆分供应链、调整交易主体）和数据透明化（如区块链电子发票存证），将税务成本转化为竞争优势，建议每半年做一次“税务战略复盘”，将税务管理从“合规成本中心”升级为“利润中心”。
以上是对“公司涉税风险如何解决”的简单介绍，如果您有任何疑问，可以添加我们微信或者拨打电话：15321396264，免费咨询，专人1对1解答，北京壹点壹线咨询有限公司专业办理增值电信业务经营许可证、网络文化经营许可证、工商注册、知识产权等一站式企业服务平台，竭诚为您服务。